Combien avoir de côté à 40 ans : les chiffres INSEE

Combien avoir de côté à 40 ans : la réponse chiffrée

Aucun texte ni aucune norme professionnelle ne fixe ce qu'il faut avoir de côté à 40 ans. Le repère statistique de référence est celui de l'INSEE : début 2024, selon l'enquête Histoire de vie et Patrimoine 2023-2024, le patrimoine brut médian d'un ménage dont la personne de référence a entre 40 et 49 ans s'établit à 215 200 euros, pour un patrimoine brut moyen de 367 600 euros. La moitié des ménages de cette tranche se situe en dessous de 215 200 euros.

Ce chiffre demande immédiatement trois précisions. Il inclut la résidence principale, il ne déduit aucun crédit, et il recouvre la distribution la plus étalée de toutes les tranches d'âge : un ménage sur dix détient moins de 7 400 euros, un ménage sur dix détient plus de 850 000 euros. La quarantaine est la décennie où les trajectoires divergent le plus, et cet article explique pourquoi, avec les chiffres de chaque mécanisme.

Ce que recouvre exactement ce montant

L'enquête HVP est menée par l'INSEE tous les trois ans en partenariat avec la Banque de France. La vague 2023-2024 a été collectée entre juin 2023 et janvier 2024 auprès de 11 940 ménages répondants, en France hors Mayotte, pour les seuls ménages vivant en logement ordinaire. Elle recense l'immobilier résidence principale comprise, le patrimoine financier, le patrimoine professionnel des indépendantes et des indépendants, le patrimoine résiduel comme les véhicules, ainsi que l'endettement.

Les 215 200 euros de médiane ne sont donc pas une somme disponible. Pour un ménage typique de cette tranche, ils correspondent principalement à la valeur de marché du logement occupé. Selon l'INSEE, début 2024, l'immobilier représente 61,3 % du patrimoine brut des ménages, contre 21,7 % pour le patrimoine financier, 10,6 % pour le patrimoine professionnel et 6,4 % pour le patrimoine résiduel. Pour les ménages situés juste au dessus de la médiane, la part immobilière atteint même 75,0 %.

Brut et net : à 40 ans, une bonne moitié appartient encore à la banque

Le patrimoine brut ne déduit rien, le patrimoine net retranche le capital restant dû. L'INSEE n'a pas publié de ventilation du patrimoine net par âge pour la vague 2023-2024, mais la vague précédente le faisait, et l'ordre de grandeur reste éclairant.

Source : INSEE, Insee Focus n° 287, enquête Histoire de vie et Patrimoine 2020-2021, début 2021. Les parts sont calculées par nos soins. Précision méthodologique : la médiane du net n'est pas la médiane du brut moins la dette médiane, puisque le ménage médian en brut n'est pas forcément le ménage médian en net. Ces colonnes se lisent séparément.

La lecture est directe. La courbe de patrimoine par âge que l'on voit partout est en grande partie une courbe d'amortissement de crédit. À 40 ans, vous êtes au milieu de cette courbe : le patrimoine brut est déjà substantiel, le patrimoine net l'est beaucoup moins. Pour l'ensemble des ménages, début 2024, l'INSEE mesure d'ailleurs un patrimoine brut médian de 205 100 euros pour un patrimoine net médian de 148 100 euros, soit 57 000 euros d'écart.

La personne de référence du ménage, et pourquoi la comparaison est biaisée

Toutes les ventilations par âge de l'INSEE se font selon l'âge de la personne de référence du ménage, celle qui apporte le plus de revenus, tandis que le patrimoine est mesuré au niveau du ménage entier. Une femme seule de 42 ans qui compare son patrimoine personnel à 215 200 euros se compare à une population où beaucoup de ménages sont des couples à deux capacités d'épargne. C'est une comparaison qui n'a pas de sens en l'état.

Le régime matrimonial complique encore la lecture, puisqu'il détermine ce qui appartient réellement à chacun, et il devient un sujet concret à 40 ans, à l'âge où surviennent les séparations et où les patrimoines professionnels se constituent. Nous traitons ce point dans notre article sur le patrimoine du couple selon le régime matrimonial.

La quarantaine, la décennie où l'écart se creuse le plus

C'est le fait central de cette tranche d'âge, et il est peu commenté. À 30 ans, les trajectoires se ressemblent encore : la plupart des ménages ont peu, l'écart absolu reste modeste. À 40 ans, les écarts sont devenus structurels et ils ne se résorberont plus.

Source : INSEE, enquête Histoire de vie et Patrimoine 2023-2024, patrimoine brut début 2024, France hors Mayotte, ménages en logement ordinaire. Les rapports moyenne sur médiane sont calculés par nos soins.

Un rapport de 115 entre le premier et le dernier décile

Le neuvième décile de la tranche 40-49 ans s'élève à 850 000 euros, le premier décile à 7 400 euros. Le rapport entre les deux extrémités atteint 115. Chez les 30-39 ans, il était de 100. Chez les moins de 30 ans, de 82. L'écart absolu, lui, explose : 842 600 euros séparent les deux extrémités de la tranche des quadragénaires, contre 292 800 euros chez les moins de 30 ans.

Autrement dit, il n'existe pas de quadragénaire type. La médiane de 215 200 euros décrit un point de la distribution, pas une situation représentative. C'est la raison pour laquelle la question « combien avoir de côté à 40 ans » appelle une réponse en structure et non en montant. Notre article sur le patrimoine moyen des Français par âge détaille l'ensemble de la distribution, décile par décile.

Les quatre causes de la divergence

La première est l'accession à la propriété, et sa date. À 40 ans, un ménage qui a acheté à 28 ans a déjà amorti douze années de crédit et bénéficié de l'évolution des prix sur cette période, tandis qu'un ménage qui achète à 42 ans démarre son amortissement. L'INSEE mesure d'ailleurs un patrimoine brut médian de 383 300 euros pour les ménages propriétaires de leur résidence principale contre 20 800 euros pour les autres, début 2024, un rapport de 18.

La deuxième est la transmission reçue. Début 2024, selon l'INSEE, 41 % des ménages ont déjà hérité et 20 % ont déjà reçu une donation déclarée. Les ménages ayant reçu une donation affichent une médiane de 435 900 euros contre 205 100 euros pour l'ensemble. Une partie de cet écart est un effet d'âge, puisque les héritiers sont en moyenne plus âgés, mais pas la totalité.

La troisième est la géographie. Un même logement vaut plusieurs fois plus en zone tendue qu'en zone rurale, ce qui déplace un ménage de plusieurs déciles sans aucun changement de mode de vie ni d'effort d'épargne. La quatrième est le statut professionnel : le patrimoine professionnel représente 18,8 % du patrimoine des ménages situés au dessus du neuvième décile, contre 10,6 % dans l'ensemble. Une activité indépendante ou une participation au capital d'une société crée une dispersion que le salariat ne crée pas.

La progression la plus faible entre 2021 et 2024

Un détail passe inaperçu et il concerne directement cette tranche. Entre début 2021 et début 2024, le patrimoine brut médian des 40-49 ans est passé de 194 000 à 215 200 euros, soit + 10,9 % en euros courants. C'est la progression la plus faible de toutes les tranches d'âge, hors 60-69 ans. Les moins de 30 ans ont progressé de 27,9 % et les 30-39 ans de 24,3 % sur la même période.

Surtout, ces pourcentages sont exprimés en euros courants. L'INSEE souligne que la hausse de 15,7 % de la médiane d'ensemble sur la période se réduit à 3,1 % une fois corrigée de l'inflation, très forte sur ces trois années. Le patrimoine des ménages français n'a donc quasiment pas progressé en pouvoir d'achat. Toute communication qui célèbre une hausse à deux chiffres sans mentionner l'inflation vous vend une illusion nominale.

Le pic de revenu et le pic de charges, exactement au même moment

C'est la contradiction propre à la quarantaine. Les revenus d'activité sont généralement à leur plus haut niveau, et les charges le sont aussi. Les statistiques de détention le montrent indirectement : l'endettement immobilier culmine précisément dans cette tranche.

Source : INSEE, Insee Focus n° 354, « La détention de patrimoine des ménages en 2024 », mai 2025. Les cases « non publié » correspondent à des valeurs que nous n'avons pas retrouvées dans les données diffusées pour cette tranche : nous préférons le dire plutôt qu'interpoler.

L'endettement immobilier culmine à 51,3 %

Un ménage de quadragénaires sur deux rembourse un crédit immobilier. C'est le taux le plus élevé de toutes les tranches d'âge, devant les 30-39 ans à 49,6 %. Cette mensualité est le poste qui contraint le plus la capacité d'épargne libre, et elle explique pourquoi tant de ménages à revenu confortable ont le sentiment de ne rien pouvoir mettre de côté.

Ce n'est pas une anomalie de gestion. Une mensualité de crédit immobilier est de l'épargne forcée : la part de capital remboursée chaque mois constitue du patrimoine net, elle n'apparaît simplement pas sur un relevé d'épargne. Le calcul à faire est celui de la part de capital dans vos échéances de l'année, disponible sur votre tableau d'amortissement. Chez beaucoup de ménages de 45 ans, ce montant dépasse largement l'épargne financière annuelle.

Les charges qui ne figurent dans aucune statistique

Les études supérieures des enfants, l'aide apportée aux parents vieillissants, les travaux de rénovation d'un logement acheté dix ans plus tôt, le renouvellement des véhicules : ces postes arrivent souvent ensemble entre 40 et 50 ans, et aucun n'apparaît dans les statistiques de patrimoine. Ils expliquent que la progression du patrimoine ralentisse dans cette tranche, comme le montre le + 10,9 % relevé plus haut, alors même que les revenus sont au plus haut.

La conséquence pratique est qu'à 40 ans, la variable à surveiller n'est pas le montant épargné mais sa régularité. Une année blanche imposée par un chantier ou une année scolaire coûteuse n'est pas grave. Cinq années blanches consécutives à l'âge où l'horizon de capitalisation se raccourcit le sont davantage, pour la raison purement arithmétique exposée dans notre article combien avoir de côté à 30 ans, où le poids de la durée est chiffré.

Sanctuariser avant d'arbitrer

L'épargne de précaution reste la première ligne, y compris à 40 ans, et elle se calcule sur les charges fixes et non sur les revenus : trois à six mois selon la stabilité de la situation. À cet âge, deux ajouts sont fréquents. Le premier est une provision pour travaux si vous êtes propriétaire, la copropriété et le gros œuvre ne prévenant pas. Le second est la vérification de la couverture prévoyance, puisque c'est la décennie où un arrêt de travail long a le plus d'effet, avec un crédit en cours et des personnes à charge.

Ces supports servent 1,70 % pour le Livret A et le LDDS depuis le 1er août 2026 selon l'arrêté du 28 juillet 2026, et 2,50 % pour le LEP sous condition de revenu fiscal de référence. Les fonds en euros des contrats individuels d'assurance vie ont servi 2,63 % en moyenne en 2025 selon l'ACPR, Analyses et Synthèses n° 180 du 30 juin 2026. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et le taux d'un fonds en euros n'est pas garanti d'une année sur l'autre.

Combien avoir de côté à 40 ans quand la fiscalité commence à peser

C'est le second fait marquant de la décennie. Au niveau de revenu atteint entre 40 et 50 ans, l'impôt sur le revenu cesse d'être un détail et devient un paramètre d'arbitrage. Encore faut-il savoir lire sa propre situation fiscale, ce qui suppose de ne pas confondre deux notions que la conversation courante mélange en permanence.

Tranche marginale et taux moyen, la confusion la plus coûteuse

La tranche marginale d'imposition, ou TMI, est le taux qui s'applique au dernier euro de revenu. Le taux moyen est l'impôt total rapporté au revenu imposable. Les deux diffèrent fortement, parce que le barème est progressif par tranches : chaque tranche n'est taxée qu'à son propre taux, sur sa propre fraction de revenu. Voici le barème applicable en 2026 aux revenus 2025, tel qu'issu de la loi de finances pour 2026, avec une indexation de 0,9 %.

Source : barème de l'impôt sur le revenu 2026 portant sur les revenus de 2025, loi de finances pour 2026. Le tableau suivant applique ce barème à quatre situations, et met en regard la tranche marginale et le taux effectivement payé.

Calculs effectués par nos soins à partir du barème 2026, hors décote, hors plafonnement des effets du quotient familial et hors réductions ou crédits d'impôt. Ils illustrent un écart structurel : un couple à 80 000 euros de revenu imposable est dans la tranche à 30 % mais paie 12,8 % de son revenu. Notre simulateur d'impôt sur le revenu permet de refaire le calcul avec votre situation exacte, et notre définition de la tranche marginale d'imposition précise la notion.

Pourquoi cette distinction est-elle coûteuse quand on la rate. Parce que tous les dispositifs de déduction du revenu imposable, à commencer par le plan d'épargne retraite, produisent un gain calculé sur la tranche marginale et non sur le taux moyen. Se croire « à 30 % » quand on paie 12,8 % conduit à surestimer son impôt. Se croire « à 12 % » quand on est marginalement à 41 % conduit à sous-estimer l'intérêt d'une déduction. Les deux erreurs se rencontrent régulièrement.

Le PER, premier levier quand la tranche marginale atteint 30 %

Le plan d'épargne retraite permet de déduire les versements du revenu imposable. Pour 2026, le plafond est de 37 680 euros pour une salariée, avec un plancher de déduction de 4 710 euros calculé sur le plafond annuel de la sécurité sociale 2025 de 47 100 euros. Pour une travailleuse indépendante, le plafond monte à 88 911 euros et le plancher à 4 806 euros. Ces deux planchers coexistent légitimement et ne doivent pas être confondus.

Calculs effectués par nos soins, dans la limite des plafonds de déduction et sous réserve que le versement ne fasse pas changer de tranche. Ces montants décrivent l'avantage à l'entrée et rien d'autre.

Ce que le PER coûte à la sortie, et qu'on oublie de dire

L'avantage fiscal du PER est un décalage d'imposition, pas une exonération. En cas de sortie en capital, la part correspondant aux versements déduits est imposée au barème progressif de l'impôt sur le revenu, et les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire. L'opération est donc favorable si la tranche marginale à la sortie est inférieure à celle de l'entrée, et défavorable dans le cas contraire. À 40 ans, personne ne connaît sa tranche marginale à 65 ans.

Deux nouveautés issues de l'article 9 de la loi de finances pour 2026 méritent d'être connues : la déductibilité des versements prend fin à partir de 70 ans, et le report des plafonds non utilisés passe de trois à cinq ans pour les droits générés à compter de 2026. Notre simulateur de PER chiffre l'économie d'entrée, notre guide assurance vie contre PER compare les deux enveloppes poste par poste, et l'épisode du podcast Out of the Box intitulé le PER est-il une arnaque fiscale expose les contre-arguments. Notre article PER ou assurance vie traite le même arbitrage sous l'angle des cas concrets.

L'épargne salariale, le levier le plus souvent laissé de côté

Si vous êtes salariée d'une entreprise dotée d'un plan d'épargne, l'abondement de l'employeur est le seul rendement immédiat et certain de la liste, parce qu'il ne dépend d'aucun marché. Le plafond annuel de la sécurité sociale s'établit à 48 060 euros pour 2026. L'abondement sur un plan d'épargne entreprise est plafonné à 8 % du PASS, soit 3 844,80 euros, et à 16 % sur un plan d'épargne retraite collectif, soit 7 689,60 euros.

Beaucoup de salariées ignorent le montant réellement disponible dans leur dispositif, ou laissent leur intéressement se déverser par défaut sur un support monétaire. Notre article épargne salariale, que faire détaille les cas de déblocage anticipé et les arbitrages possibles à l'intérieur du plan.

L'immobilier locatif et le choix du régime

La quarantaine est aussi l'âge où un premier investissement locatif devient finançable, parce que les revenus sont établis et qu'il reste assez d'années pour un crédit de vingt ans. Le choix du régime fiscal pèse alors davantage que le choix du bien sur le résultat net. Voici les principaux régimes et leurs paramètres 2026.

Sources : service-public.gouv.fr, mise à jour du 15 avril 2026, pour les seuils du micro-BIC ; loi du 19 novembre 2024 pour le meublé de tourisme non classé ; article 84 de la loi n° 2025-127 du 14 février 2025, créant le III de l'article 150 VB du code général des impôts, pour la réintégration des amortissements, confirmée par la réponse ministérielle du 24 mars 2026 pour l'ensemble du stock d'amortissements, y compris antérieur à 2025. Les prélèvements sociaux sur les revenus fonciers et sur les bénéfices industriels et commerciaux de la location meublée restent à 17,2 % : la hausse à 18,6 % portée par l'article 12 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 ne vise que le capital mobilier.

Le mécanisme du déficit foncier mérite une attention particulière quand la tranche marginale est élevée et que le bien nécessite des travaux, puisqu'il s'impute sur le revenu global dans les limites prévues par la loi. Sur la location meublée au réel, nous détaillons le calcul dans l'amortissement comptable en LMNP expliqué et dans LMNP au régime réel. Le calcul de rentabilité d'un projet se fait, lui, avec notre simulateur de rendement locatif.

Ce que l'optimisation fiscale ne fait pas

Un point de méthode qui vaut avertissement. Un avantage fiscal ne transforme pas un mauvais actif en bon actif. Un bien mal situé qui perd de la valeur reste une mauvaise opération même avec une réduction d'impôt, et le gain fiscal est encaissé une fois quand la moins-value se subit à la revente. La séquence correcte est de valider l'actif d'abord, le régime ensuite. L'épisode du podcast Out of the Box consacré à la défiscalisation et à la promesse de payer zéro impôt illustre ce renversement de priorités.

Structurer plutôt qu'accumuler

À 40 ans, la question du montant devient moins intéressante que celle de la composition. Deux ménages affichant 300 000 euros de patrimoine brut ne vivent pas la même situation selon ce que recouvrent ces 300 000 euros.

Patrimoine d'usage et patrimoine de rapport

Le patrimoine d'usage vous loge, le patrimoine de rapport vous verse quelque chose. La résidence principale figure au bilan à sa valeur de marché, mais elle ne produit aucun revenu, elle coûte en taxe foncière, en charges et en travaux, et elle n'est pas liquide. Selon l'INSEE, début 2024, seuls 20,5 % des ménages détiennent un logement autre que leur résidence principale.

Le calcul à faire est simple : additionnez la valeur des actifs qui versent quelque chose, loyers, coupons, dividendes, distributions de SCPI, et rapportez-la à votre patrimoine total. Chez la majorité des ménages français, ce ratio est proche de zéro. Ce n'est ni bien ni mal en soi : c'est une information sur ce que votre patrimoine pourra produire le jour où vos revenus d'activité baisseront.

La concentration, risque numéro un de la quarantaine

Un seuil d'alerte usuel est celui des 60 % : lorsqu'un actif unique dépasse 60 % du patrimoine net, la trajectoire patrimoniale est entièrement déterminée par cet actif. À 40 ans, cet actif unique est presque toujours la résidence principale, parfois les titres de la société dans laquelle on travaille. Ce n'est pas anormal en cours de parcours, mais cela doit rester une situation de passage. Notre article sur les erreurs de gestion de patrimoine revient sur ce biais, et notre page stratégie patrimoniale traite la méthode.

La liquidité, deuxième angle mort

Un patrimoine peut être important et totalement indisponible. Un ménage détenant une résidence principale de 350 000 euros, un plan d'épargne retraite de 60 000 euros bloqué jusqu'à la retraite et 4 000 euros sur un livret affiche plus de 400 000 euros de patrimoine brut, au dessus du neuvième décile de sa tranche, et ne peut mobiliser que 4 000 euros. C'est une situation fréquente et rarement identifiée avant l'incident qui la révèle.

La question à se poser est donc celle de la part mobilisable sous trente jours sans perte significative et sans pénalité. Notre article sur ce que rapportent 200 000 euros placés détaille les caractéristiques de liquidité de chaque classe d'actifs, et notre page optimisation fiscale replace le sujet fiscal après le sujet de structure, dans cet ordre.

Trois situations à 44 ans, mêmes revenus, résultats différents

Pour sortir des moyennes, voici trois configurations construites sur un revenu de foyer identique, 5 200 euros nets par mois pour un couple avec deux enfants. Ce ne sont pas des recommandations, ce sont des illustrations de l'effet de la structure.

Situation A : tout dans la résidence principale

Maison de 380 000 euros, capital restant dû de 190 000 euros, 12 000 euros de livrets. Le patrimoine brut atteint 392 000 euros, très au dessus de la médiane de la tranche, et le patrimoine net s'établit à 202 000 euros. La part de patrimoine produisant un revenu est nulle, la part mobilisable sous trente jours est de 12 000 euros, et la concentration sur un actif unique dépasse 90 % du patrimoine net.

Situation B : résidence principale et enveloppes financières

Même maison, même crédit, mais 12 000 euros de livrets et 70 000 euros répartis entre assurance vie et plan d'épargne en actions, constitués par versements réguliers depuis douze ans. Le patrimoine brut atteint 462 000 euros et le patrimoine net 272 000 euros. La concentration tombe à 70 %, la part mobilisable à un mois passe à 82 000 euros, et le contrat d'assurance vie a dépassé les huit ans d'antériorité, ce qui ouvre l'abattement annuel sur les gains en cas de rachat.

Situation C : résidence principale et investissement locatif

Même maison, même crédit, plus un appartement locatif de 160 000 euros financé à crédit avec 118 000 euros de capital restant dû, produisant 640 euros de loyer mensuel. Le patrimoine brut atteint 552 000 euros et le patrimoine net 244 000 euros. Cette fois, une part du patrimoine produit un revenu, mais la liquidité reste faible, la concentration immobilière atteint la quasi-totalité du patrimoine, et le taux d'endettement du foyer limite désormais toute nouvelle opération.

Trois ménages, un revenu identique, trois positions statistiques allant de 392 000 à 552 000 euros de patrimoine brut, et trois profils de risque et de liquidité totalement différents. Aucun n'a mieux géré que les autres dans l'absolu. Chacun a fait un arbitrage cohérent avec un objectif qui n'est pas le même.

Se situer à 40 ans sans se juger

Vous savez maintenant où vous vous placez dans la distribution. Reste la question utile : à quoi cela sert-il. Un chiffre de comparaison n'a pratiquement aucune valeur décisionnelle, parce qu'il ne dit ni ce dont vous aurez besoin, ni comment vos actifs sont structurés, ni ce qu'ils vous rapporteront.

Trois questions plus utiles que « suis-je dans la moyenne »

La première : quel est votre patrimoine net, et non brut. Reprenez vos tableaux d'amortissement, additionnez le capital restant dû, soustrayez. À 40 ans, l'écart entre les deux est encore de l'ordre de 40 % d'après les ordres de grandeur INSEE rappelés plus haut.

La deuxième : quelle part de votre patrimoine produit un revenu aujourd'hui, et quelle part en produira dans quinze ans. C'est la question qui prépare la décennie suivante, celle où l'horizon de la retraite devient chiffrable. La troisième : quelle est votre tranche marginale réelle, pas celle que vous croyez. C'est elle qui détermine si un dispositif de déduction a un intérêt pour vous ou non.

Ce qu'un article ne peut pas faire, et pourquoi cela justifie un rendez-vous

Un article explique un mécanisme et donne des ordres de grandeur. Ce qu'il ne peut pas faire, c'est arbitrer pour votre situation, parce que la réponse dépend de votre âge exact, de votre régime matrimonial, de vos revenus, de votre tranche marginale, de vos droits à la retraite acquis, de votre horizon et de votre tolérance au risque. Aucun de ces éléments ne figure dans une médiane INSEE, et aucun contenu publié ici ne constitue une recommandation personnalisée d'investissement.

C'est précisément l'objet d'un bilan patrimonial, qui part de l'inventaire réel de vos actifs et de vos dettes plutôt que d'un classement national. Si vous souhaitez une première lecture structurée, notre diagnostic patrimonial en ligne vous situe en une douzaine de questions. Pour comprendre ce que fait un conseil en gestion de patrimoine, ses statuts réglementaires et ses modes de rémunération, notre guide pour choisir un CGP donne les questions à poser, et notre guide pour préparer sa retraite ouvre la décennie suivante.

Une note sur le risque, valable pour tout ce qui précède

Aucun placement autre que les livrets réglementés et le fonds en euros ne garantit le capital. Les unités de compte, les SCPI et le private equity présentent un risque de perte en capital, leur liquidité est limitée et parfois fortement, et les performances passées ne préjugent en rien des performances futures. Le taux de distribution moyen des SCPI s'est établi à 4,91 % en 2025 selon le bilan annuel de l'ASPIM publié le 9 février 2026, avec une dispersion allant de 4,2 % pour les SCPI résidentielles à 6 % pour les diversifiées : cette moyenne décrit une année passée, pas un rendement à venir.

Les sources et leurs dates

Tous les montants de patrimoine cités proviennent de l'INSEE. Voici les publications exactes.

• Montants de patrimoine, déciles, composition et ventilation par âge début 2024 : Insee Focus n° 371, « Les montants de patrimoine détenus par les ménages en 2024 ».
• Taux de détention par âge début 2024 : Insee Focus n° 354, « La détention de patrimoine des ménages en 2024 », mai 2025.
• Héritages et donations début 2024 : « Transmissions intergénérationnelles en 2024 : donations, héritages et aides ».
• Patrimoine net par âge début 2021 : Insee Focus n° 287.

Les paramètres fiscaux proviennent des textes suivants : loi de finances pour 2026 pour le barème de l'impôt sur le revenu et pour l'article 9 relatif au plan d'épargne retraite ; article 12 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026, loi n° 2025-1403, pour les prélèvements sociaux ; service-public.gouv.fr, mise à jour du 15 avril 2026, pour les seuils du micro-BIC ; article 84 de la loi n° 2025-127 du 14 février 2025 pour la réintégration des amortissements en location meublée. Les taux réglementés résultent de l'arrêté du 28 juillet 2026, le rendement 2025 des fonds en euros de l'ACPR, Analyses et Synthèses n° 180 du 30 juin 2026, et le taux de distribution 2025 des SCPI du bilan annuel de l'ASPIM du 9 février 2026.

Une remarque de méthode pour finir. L'enquête HVP est déclarative, les ménages estiment eux-mêmes la valeur de leur logement et de leurs placements, et les très hauts patrimoines sont structurellement difficiles à capter dans un échantillon de 11 940 ménages. Les chiffres du haut de la distribution sont donc plus probablement sous-estimés que surestimés. Si vous vous situez en dessous de la médiane de votre tranche à 40 ans, cela n'appelle aucune culpabilité : vous vous comparez à une population dont quatre ménages sur dix ont reçu un capital qu'ils n'ont pas constitué, et dont une bonne part du patrimoine affiché appartient encore à une banque.